هناك أوقات يمكننا فيها الخلط بين المصطلحات المالية ، ليس عن قصد ، ولكننا نعتقد أنهما مفهومان يعنيان نفس الشيء أو أنهما يساء تفسيرهما (على الرغم من كونهما مهمين للغاية). هذا ما يحدث لـ TIN و APR.
إذا كنت تريد تعرف حقًا ما هي TIN و APR، والاختلافات بين هذين المفهومين ، ومعرفة سبب أهميتهما ويجب أن تأخذهما في الاعتبار ، فستساعدك هذه المقالة في الحصول على المفاهيم بشكل أكثر وضوحًا.
ما هو رقم التعريف الضريبي
عندما يتعلق الأمر بفهم هذه المفاهيم ، يجب أن تضع في اعتبارك أننا نتحدث عن مفهومين يتم استخدامهما ، خاصة عند تقييم و / أو طلب قرض. هذا هو السبب في أنها مهمة للغاية ، حيث يميل الكثيرون إلى الخلط ، أو عدم إعطائهم الأهمية التي لديهم. لذلك ، عليك أن تعرف جيدًا ما يشير إليه كل مصطلح.
في هذه الحالة ، يكون رقم التعريف الضريبي هو الاختصارات التي تشمل سعر الفائدة الاسمي. على حد تعبير بنك إسبانيا ، يتم تصور رقم التعريف الضريبي على أنه "عندما تتزامن الفترة الزمنية المتوقعة لحساب الفائدة وتسويتها مع شكل التعبير عن سعر الفائدة ، يتم استخدام سعر فائدة اسمي".
ومع ذلك ، فإن هذا التعريف لا يشرح جيدًا ما يشير إليه هذا المصطلح. لكي تفهم ، رقم التعريف الضريبي (TIN) هو المال الذي سيطلبه منك الشخص الذي يترك لك جزءًا من رأس ماله مؤقتًا "للمزيد". على سبيل المثال ، في حالة البنك ، ستكون الفائدة التي سيقدمها لك لإقراضك المال وأنه سيتعين عليك العودة مع بقية الأموال التي أقرضها لك.
يرتبط هذا المفهوم دائمًا بفترة زمنية (إذا لم يتم تحديدها ، تكون الفترة الزمنية سنوية). عادة ، هي نسبة ثابتة يتم الاتفاق عليها مع من سيقرض المال ، بحيث تعرف بالضبط أنه إذا طلبت 100 يورو ، فسيتعين عليك إرجاع 100 + رقم التعريف الضريبي (والذي يمكن أن يكون 5 يورو ، 2 ، 18 ...).
كيف تحسب TIN
حساب رقم التعريف الضريبي (TIN) سهل للغاية ولا ينطوي على أي مشاكل. لذلك ، نشرحها لك بمثال. تخيل أنك ستطلب 100 يورو (لتوضيح الأمر) ويخبرك البنك أنه ، لهذا السبب ، سوف يفرض عليك 25٪ من رقم التعريف الضريبي (بدون تحديد فترة زمنية). هذا يعني أن 25٪ ستكون سنوية. وهذا يعني أنه سيتعين عليك إرجاع 100 + 25٪ ، أي ما يعادل 125 يورو.
ومع ذلك ، لن تدفع شهريًا ما يتوافق معك (8,33 يورو) بالإضافة إلى 25٪ من رقم التعريف الضريبي (TIN) ، ولكن يجب تقسيم ذلك إلى 12 دفعة شهرية (السنة) ، مما يترك لك رقم 8,33 يورو ( قرض) + 2,08 (TIN).
في الواقع ، تحسب البنوك رقم التعريف الضريبي (TIN) باستخدام صيغة ، من أجل وضعه لاحقًا على المنتجات التي تقدمها. هذا هو:
TIN = Euribor + التفاضل (هذا هو الذي يطبقه البنك). هذا هو ما سيؤدي إلى "التكلفة الفعالة للمنتج" ، أي ما يجب أن تضعه "إضافية" بصرف النظر عما تطلبه.
ما هو أبريل
APR هو في الواقع معدل مكافئ سنوي، وهو مصطلح "أكثر ثراءً" نظرًا لأنه يتضمن العديد من البيانات الأخرى (أكثر من رقم التعريف الضريبي). وفقًا لبنك إسبانيا ، فإن التعريف الوارد في هذا المؤشر هو كما يلي: «معدل النسبة المئوية السنوية هو مؤشر يكشف ، في شكل نسبة مئوية سنوية ، التكلفة أو الأداء الفعال لمنتج مالي ، لأنه يشمل الفوائد والرسوم المصرفية والرسوم. بمعنى آخر ، يختلف عن سعر الفائدة من حيث أنه لا يشمل المصاريف أو العمولات ؛ فقط التعويض الذي حصل عليه صاحب المال مقابل التنازل عنه مؤقتًا.
وبعبارة أخرى ، فإن معدل الفائدة السنوية هو في الواقع التكلفة الفعلية للقرض ، من خلال نسبة مئوية من رأس المال المقترض. بالإضافة إلى ذلك ، لا يشمل فقط الفائدة المطبقة ، ولكن أيضًا المدة والعمولات والمصروفات الناتجة عن ذلك القرض. لهذا السبب طُلب منه تقديم مزيد من المعلومات حول هذا الموضوع.
يوجد معدل الفائدة السنوية في كل من منتجات الادخار ومنتجات القروض ، وفي كليهما يفعل الشيء نفسه ، أي أنه لا يشمل فقط الفائدة الاسمية ، ولكن أيضًا العمولات والمصروفات المتعلقة بالعملية التي سيتم تنفيذها.
كيف يتم احتساب معدل الفائدة السنوية
أما بالنسبة للصيغة الرياضية لحساب معدل الفائدة السنوية ، فهذه أكثر تعقيدًا إلى حد ما من رقم التعريف الضريبي. ولكن إذا كنت تريد المحاولة ، فهنا نتركها لك:
أبريل = (1 + ص / و)f-1
في هذه الصيغة ، سيكون r هو معدل الفائدة الاسمي (ولكن معبرًا عنه من حيث واحد) ، بينما f هو التكرار (الفترة) ، إذا كان سنويًا ، ربع سنويًا ، شهريًا ...
ما هي الاختلافات بين TIN و APR
الآن بعد أن أصبحت أكثر وضوحًا حول المفاهيم ، قد تتساءل عن الاختلافات بين الاثنين ، لأنك ، حتى الآن ، تعرف فقط أن رقم التعريف الضريبي (TIN) هو مصطلح يعطي بيانات أقل من معدل الفائدة السنوية (APR).
ألزم بنك إسبانيا نفسه الكيانات بأنه ، منذ عام 1990 ، كان على جميع الكيانات المالية نشر معدل النسبة السنوية في عروض منتجاتها التي استخدمتها ، من أجل توفير جميع المعلومات التي يجب على الشخص أخذها في الاعتبار قبل اتخاذ أي قرار.
ولكن ، هل هناك فرق كبير بين TIN و APR؟ لنرى ذلك:
طريقة حسابه
كما ترى ، فإن طريقة حساب TIN و APR مختلفة تمامًا. ليس فقط بسبب الصيغة الرياضية التي قد تكون أكثر أو أقل تعقيدًا ، ولكن بسبب تنعكس المفاهيم في معدل الفائدة السنوية أكثر من تلك الموجودة في رقم التعريف الضريبي. لذلك ، يجب أن ينعكس كل شيء في حساب هذا ، وتوفير المزيد من البيانات في نفس الوقت (وإعطاء رؤية عالمية).
معلومات
رقم التعريف الضريبي ، نظرًا لمفهومه "البسيط" ، هو في الواقع مؤشر إعلامي منذ ذلك الحين لا يعكس واقع المنتج المصرفي نفسه. هذا يعبر فقط عن مؤشر ، ولكن ليس كل شيء آخر يؤثر على النتيجة النهائية ، مثل النفقات والعمولات ، وهو أمر يفعله معدل الفائدة السنوية. ومن ثم ، عندما يتعلق الأمر بالمنتجات المصرفية ، فإن هذا هو ما يهمنا حقًا.