ما هي سياسات مكافحة غسيل الأموال (AML)؟

تشير سياسات مكافحة غسيل الأموال إلى إطار القوانين واللوائح والإجراءات التي تهدف إلى الكشف عن الجهود المبذولة لإخفاء الأموال غير المشروعة كدخل مشروع. وجاءت تشريعات مكافحة غسل الأموال استجابة لنمو الصناعة المالية، وإزالة الضوابط الدولية على رأس المال، وزيادة سهولة تنفيذ سلاسل معقدة من المعاملات المالية. دعونا نرى ما هي سياسات مكافحة غسيل الأموال. 

ما هي سياسات مكافحة غسيل الأموال (AML)؟

تشير سياسات مكافحة غسيل الأموال إلى إطار القوانين واللوائح والإجراءات التي تهدف إلى الكشف عن الجهود المبذولة لإخفاء الأموال غير المشروعة كدخل مشروع. يسعى غسيل الأموال إلى إخفاء الجرائم التي تتراوح بين التهرب الضريبي على نطاق صغير والاتجار بالمخدرات والفساد العام وتمويل الجماعات المصنفة على أنها منظمات إرهابية. وجاءت تشريعات مكافحة غسل الأموال استجابة لنمو الصناعة المالية، وإزالة الضوابط الدولية على رأس المال، وزيادة سهولة تنفيذ سلاسل معقدة من المعاملات المالية. وقد قدرت لجنة رفيعة المستوى تابعة للأمم المتحدة تدفقات غسيل الأموال السنوية بنحو 1,6 تريليون دولار، وهو ما سيمثل 2,7% من الناتج المحلي الإجمالي العالمي في عام 2020.

كيف تعمل سياسات مكافحة غسل الأموال

بالنسبة للبنوك، يبدأ الامتثال بالتحقق من هوية العملاء الجدد، وهي عملية تسمى أحيانًا "اعرف عميلك" (KYC). بالإضافة إلى تحديد هوية العميل، يجب على البنوك فهم طبيعة نشاط العميل والتحقق من أن الأموال المودعة تأتي من مصدر مشروع. 

اعرف زبونك

بالنسبة للبنوك، يبدأ الامتثال بالتحقق من هوية العملاء الجدد، وهي عملية تسمى أحيانًا "اعرف عميلك" (KYC). بالإضافة إلى تحديد هوية العميل، يجب على البنوك فهم طبيعة نشاط العميل والتحقق من أن الأموال المودعة تأتي من مصدر مشروع. تتطلب عملية "اعرف عميلك" أيضًا من البنوك والوسطاء التحقق من العملاء الجدد ومقارنتهم بقوائم المشتبه فيهم جنائيًا، والأشخاص والشركات الخاضعة للعقوبات الاقتصادية، و"الأشخاص المكشوفين سياسيًا"، أي المسؤولين العموميين الأجانب وعائلاتهم وشركائهم. يمكن تقسيم غسيل الأموال إلى ثلاث مراحل:

1. إيداع الأموال غير المشروعة في النظام المالي
2. المعاملات المصممة لإخفاء المصدر غير المشروع للأموال، والمعروفة باسم "التقسيم الطبقي"
3. استخدام الأموال المغسولة للحصول على عقارات أو أدوات مالية أو استثمارات تجارية.

العناية الواجبة تجاه العملاء

تعتبر العناية الواجبة تجاه العملاء جزءًا لا يتجزأ من عملية لجنة CSC، على سبيل المثال التأكد من أن المعلومات التي يقدمها العميل المحتمل دقيقة وشرعية. ولكنها أيضًا عملية مستمرة تمتد إلى العملاء القدامى والجدد ومعاملاتهم. تتطلب العناية الواجبة تجاه العملاء إجراء تقييم مستمر لمخاطر غسيل الأموال التي يشكلها كل عميل واستخدام هذا النهج القائم على المخاطر لإجراء العناية الواجبة على أولئك الذين تم تحديدهم على أنهم الأكثر عرضة لخطر عدم الامتثال. ويتضمن ذلك تحديد العملاء عند إضافتهم إلى قوائم العقوبات وقوائم مكافحة غسيل الأموال الأخرى. تسعى هذه العملية إلى الكشف عن استراتيجيات غسيل الأموال، مثل الطبقات والهيكلة، والمعروفة أيضًا باسم "السنافر"، أي تقسيم معاملات غسيل الأموال الكبيرة إلى معاملات أصغر للتحايل على حدود الإبلاغ وتجنب التدقيق.