معدل الفائدة الفعلي السنوي هو العائد الفعلي على حساب التوفير أو أي استثمار يحمل فائدة عندما تؤخذ آثار التفاقم مع مرور الوقت في الاعتبار. لا يعكس سعر الفائدة الاسمي آثار الفائدة المركبة أو العمولات التي تنطوي عليها هذه المنتجات المالية. دعونا نرى كيف يمكننا أن نتعلم كيف يعمل سعر الفائدة السنوي الفعال.
ما هو سعر الفائدة السنوي الفعلي؟o
معدل الفائدة الفعلي السنوي هو العائد الفعلي على حساب التوفير أو أي استثمار يحمل فائدة عندما تؤخذ آثار التفاقم مع مرور الوقت في الاعتبار. كما يعكس النسبة الفعلية المستحقة للفوائد على القرض أو بطاقة الائتمان أو أي دين آخر. ويسمى أيضًا سعر الفائدة الفعلي أو المعدل الفعلي أو المعدل السنوي المعادل (APR).
ما هو معدل الفائدة السنوي الفعلي؟
يجوز الإعلان عن شهادة إيداع (CD) أو حساب توفير أو عرض قرض بسعر الفائدة الاسمي بالإضافة إلى سعر الفائدة الفعلي السنوي. لا يعكس سعر الفائدة الاسمي آثار الفائدة المركبة أو العمولات التي تنطوي عليها هذه المنتجات المالية. معدل الفائدة الفعلي السنوي هو الربحية الحقيقية. ولهذا السبب يعد معدل الفائدة الفعلي السنوي مفهومًا ماليًا مهمًا يجب فهمه. لن تتمكن من مقارنة العروض المتعددة بدقة إلا إذا كنت تعرف معدل الفائدة السنوي الفعلي لكل منها.
صيغة لحساب سعر الفائدة السنوي الفعلي
على الرغم من أنه يمكن القيام بذلك يدويًا، إلا أن معظم المستثمرين يستخدمون آلة حاسبة مالية أو جدول بيانات أو برنامجًا عبر الإنترنت. بالإضافة إلى ذلك، تنشر مواقع الاستثمار والموارد المالية الأخرى بانتظام سعر الفائدة السنوي الفعلي على القرض أو الاستثمار. عادةً ما يتم تضمين هذا الرقم أيضًا في نشرة الإصدار والوثائق التسويقية التي تعدها الجهات المصدرة للأوراق المالية. يتم استخدام الصيغة التالية لحساب معدل الفائدة الفعلي السنوي:
صيغة لحساب سعر الفائدة السنوي الفعلي.
مثال على استخدام سعر الفائدة السنوي الفعلي
دعونا نعطي مثالا لفهم أفضل لكيفية تطبيق سعر الفائدة السنوي الفعال. لنفترض أن لدينا استثمارين:
- الاستثمار أ يدفع فائدة مركبة بنسبة 10% شهريًا.
- من ناحية أخرى، يدفع الاستثمار B نسبة 10,1% مركبة بشكل نصف سنوي.
إذن أي الاستثمارين أفضل؟ وفي كلتا الحالتين، فإن سعر الفائدة المعلن هو سعر الفائدة الاسمي. يتم احتساب معدل الفائدة الفعلي السنوي عن طريق تعديل سعر الفائدة الاسمي لعدد فترات الرسملة التي سيواجهها المنتج المالي خلال فترة من الزمن. وفي هذه الحالة تكون تلك الفترة سنة واحدة. الصيغة والحسابات هي كما يلي:
- بالنسبة للاستثمار أ يكون: (1 + (10% ÷ 12)) ^ 12 – 1 = 10.47%
- بالنسبة للاستثمار ب سيكون: (1 + (10.1% ÷ 2)) ^ 2 – 1 = 10.36%
يتمتع الاستثمار "ب" بمعدل فائدة اسمية أعلى، ولكن معدل الفائدة الفعلي السنوي أقل من المعدل الفعلي للاستثمار "أ". وذلك لأن الاستثمار "ب" يتراكم مرات أقل على مدار العام. فإذا استثمرنا مثلاً 5 ملايين يورو في أحد هذه الاستثمارات، فإن القرار الخاطئ سيكلفنا أكثر من 5.800 يورو سنوياً.