لقد أكمل خوان كارلوس الأول سداد القروض تلقى أموالًا من عدد من رجال الأعمال والأرستقراطيين الموثوق بهم، استُخدمت آنذاك لمعالجة تعديلات ضريبية أمام وزارة الخزانة. هذه المعاملة المالية، التي جنّبت الملك السابق المزيد من التعقيدات القانونية، مُدعّمة بشكل أساسي بالدخل الذي كسبه أثناء إقامته في أبوظبي، حيث يقيم منذ عام ٢٠٢٠.
وفقا لمصادر مختلفة ، المبلغ المسدد يتجاوز أربعة ملايين يورووقد تم استخدام هذه الأموال لتسوية الديون الضريبية بعد فقدان بدل الأسرة المالكة في عام 2020، وأصبح ذلك ممكنا بفضل أنشطته في الإمارات العربية المتحدة، بما في ذلك بيع حقوق حياته للأفلام الوثائقية ودوره كوسيط في المعاملات التجارية الدولية.
آليات القروض وتسويات الضرائب
لكي تتمكن من إتمام زيارتك لهيئة الضرائب دون أي مشاكل، وقّع خوان كارلوس الأول اتفاقيات قروض مع عشرات رجال الأعمال الذين فضّلوا عدم الكشف عن هويتهم. نصحهم مستشاروهم القانونيون باللجوء إلى هذا النوع من القروض، بدلاً من التبرعات، لأن التبرع بالأموال قد يعني دفع ضريبة مرتفعة ومخاطر قانونية جديدة.
إذا كان الأمر كما تدعي مصادر مقربة من الملك الفخري، فإن الأموال التي تم استلامها قد أعيدت بالكامل وكانت القروض حقيقية، لن يتم فتح أي تحقيقات جديدة أو التشكيك في قانونية عمليات التسوية.ومع ذلك، في إسبانيا، هناك خبراء يحذرون من ضرورة التحقق من مصدر الأموال المستخدمة، لأنه إذا كان الدخل غير معلن عنه عندما كان خوان كارلوس الأول مقيماً ضريبياً، فإن التسوية قد تعتبر باطلة وتؤدي إلى جرائم ضريبية مشددة.
في عام 2021، قدم رئيس الدولة السابق إقرارًا ضريبيًا طوعيًا إلى الخزانة بمبلغ يقارب 4,4 مليون يورو، وهو ما يتوافق مع رحلات خاصة ممولة من مؤسسة زاجاتكا، التي أسسها ابن عمه ألفارو دي أورليانز. قبل أشهر، دفع 680.000 ألف يورو مقابل هدايا من ألين سانجينيس كراوس.، والتي اعتبرت زيادة غير مبررة في الأصول، وواجهت بعد ذلك عقوبة إدارية تقل عن نصف مليون يورو مقابل الهدايا والصيد بين عامي 2014 و2018.
التدقيق والشكوك حول مصدر الأموال
وكالة الضرائب الإسبانية فضّل مكتب المدعي العام عدم التعليق على المصدر الدقيق للأموال التي استخدمها خوان كارلوس الأول لتمويل قروضه، مكتفيًا بالإشارة إلى استحالة التعليق على حالات فردية من الناحية القانونية. كما تجنبت العائلة المالكة الإدلاء بتقييمات علنية حول ما إذا كان فيليبي السادس على علم بمعاملات والده المالية.
بعض الخبراء في قطاع الضرائب، مثل كارلوس كروزادو، رئيس جيستاويجادلون بأنه إذا كانت الأموال المستخدمة في الاسترداد تأتي بالفعل من الدخل الذي تم الحصول عليه أثناء الإقامة الضريبية في إسبانيا، قد تكون التعديلات المقدمة باطلة ولاغية وقد تؤدي هذه القضية إلى جرائم ضريبية مشددة، مع فترات تقادم أطول. وقد انتقد فقهاء قانونيون آخرون، مثل القاضي الفخري خوسيه أنطونيو مارتن بالين، تقصير المؤسسات في التحقيق في المصدر الحقيقي للأموال.
في الوقت الحالي ، ولم يتم الإعلان عن أي تحقيقات رسمية جديدةعلى الرغم من أن مجموعات مختلفة وبعض وسائل الإعلام حثت الإدارة على توضيح ما إذا كان الاسترداد والمعاملات ذات الصلة تتوافق مع المتطلبات القانونية في إسبانيا.
سياق التسويات السابقة وتداعياتها
اتسمت قضية خوان كارلوس الأول بالتحقيقات والتسويات المستمرة منذ تنازله عن العرش. ومن بين الحلقات الأكثر شهرة، تبرز عملية تحويل مبلغ 1,2 مليون يورو إلى ابنته كريستينا. والروابط مع مؤسسة زاغاتكا، المُستخدمة لتمويل رحلات خاصة فاخرة بأموال غير مُصرّح بها. راجعت وزارة الخزانة جميع هذه المعاملات، مع أن معظمها أُغلق أو اعتُبر مُتقادمًا.
سمح إقامة الملك الفخري خارج إسبانيا، مؤقتًا على الأقل، بتجنّب نفس مستوى التدقيق الضريبي الذي كان سيواجهه لو بقي في إسبانيا. وقد استخدم جزءًا كبيرًا من دخله لسداد القروض التي حصل عليها من خلال تعاملاته التجارية في الإمارات العربية المتحدة أو بيع حقوق سيرته الذاتية. لا يدفعون الضرائب في إسبانيا كما يفعل أي مواطن مقيم آخر.
سلّطت عملية تسوية الأموال واستردادها الضوء على أهمية الشفافية في المعاملات المالية للشخصيات العامة، وضرورة وجود ضوابط فعّالة لضمان شرعية مصادر الأموال. وسيستمر تركيز الرأي العام ووسائل الإعلام على الخطوات التالية وأي تحقيقات إضافية قد تُجرى مستقبلًا.
