في التمويل ، هناك مصطلحات ومصطلحات خاصة عندما يتعلق الأمر بتسمية كل جانب من جوانب الاقتصاد. سواء كان ذلك اقتصاديًا محليًا أو عائليًا ، أو أعمالًا ، أو دولة ، وما إلى ذلك. يجب تصنيف كل شيء مشتق من المال ويمكن عده حتى لا ينتهي بكومة من البيانات التي لا معنى لها. وبالطبع ، في الشركات ، هناك مصطلحات مالية واسعة ، مثل Cash Flow.
في هذا المقال سنتحدث عنه التدفق النقدي ، المعروف أيضًا باسم التدفق النقدي. كيف يتم حسابها ، وما هي الأنواع الموجودة ، وكيفية استخدامها لمعرفة مدى قدرة الشركة على الوفاء بها. بالإضافة إلى ذلك ، يجب القول أنه على الرغم من وجود المصطلح واستخدامه على نطاق أوسع في عالم الأعمال ، إلا أنه يمكن استخدامه أيضًا في الاقتصاد المحلي. في النهاية ، كل هذا يعود إلى مدى تحكمنا به ، وبالطبع يمكنك الاستفادة منه.
ما هو التدفق النقدي؟
التدفق النقدي أو التدفق النقدي ، هو مصطلح يشير إلى جميع التدفقات النقدية الداخلة والخارجة لشركة بالمعنى الواسع. على الرغم من استخدامه كمقياس حرارة حيث يُفهم التدفق النقدي الإيجابي على أنه مربح للشركة ، إلا أن مشكلة السيولة لا تشير بالضرورة إلى أن الشركة ليست مربحة. في الواقع ، يمكن استخدام التدفق النقدي لمعرفة الأشياء التالية:
- مشاكل النقدية. قد يكون هناك تدفق نقدي سلبي ، دون أن يعني ذلك أن الشركة غير مربحة. في الواقع ، الغرض هو توقع الأرصدة النقدية وتحديدها.
- قرأ كيف يمكن أن يكون النشاط الاستثماري قابلاً للتطبيق. بفضل التدفق النقدي ، يمكن حساب القيمة الصافية ومعدل العائد الداخلي ويمكن تحديد العوائد المستقبلية على الاستثمار.
- لقياس الربحية أو نمو الأعمال. هذا ليس ضروريًا تمامًا ، ولكن قد تكون هناك ظروف لا تمثل فيها المعايير المحاسبية بشكل كامل الواقع الاقتصادي للشركة.
بعد ذلك ، هناك 3 أنواع من التدفقات النقدية ، اعتمادًا على تدفقات السيولة التي تريد تحليلها. التدفق النقدي التشغيلي والتدفقات النقدية الاستثمارية والتدفق النقدي للتمويل. بعد ذلك سنراهم.
التدفق النقدي التشغيلي
التدفق النقدي من العمليات (FCO) هو المبلغ الإجمالي للأموال التي تولدها الشركة. من أنشطتها وعملياتها. يسمح بمعرفة جميع التدفقات الداخلة والخارجة للأموال من أنشطة التشغيل ، لذلك من الصعب التلاعب بها. بداخله يمكنك أيضًا تضمين نفقات الموردين والموظفين والمبيعات وما إلى ذلك.
يشمل الدخل كل تلك المتعلقة بالمبيعات والخدمات والتحصيلات والمبالغ المستحقة القبض ضمن تلك المبيعات. أيضًا كل الدخل من العملاء ، وكذلك الدولة و / أو المساعدات أو المدفوعات لشراء البضائع.
أخيرًا ، ضمن النفقات ، قد يتم تضمين تلك المتعلقة بالمواد الخام أو المنتجات للبيع اللاحق. أيضا المدفوعات للموردين والموظفين ، فضلا عن الضرائب التي تُدفع للدولة نتيجة استغلال النشاط.
التدفق النقدي للاستثمار
التدفق النقدي للاستثمار هو كل التدفقات الداخلة والخارجة للأموال المستمدة من أنشطة الاستثمار الشركة. ضمنها ، يمكن حساب المنتجات المالية التي يمكن تحويلها إلى سيولة ، مثل شراء العقارات وكذلك الأصول الثابتة الملموسة وغير الملموسة. أيضا شراء الآلات أو الاستثمارات أو عمليات الاستحواذ. كل منهم دائما من أجل الحصول على الربحية في المستقبل.
تمويل التدفق النقدي
التدفق النقدي للتمويل هو ذلك النقدية من الأنشطة المالية. يمكن أن تكون الأموال التي تأتي من أو يتم دفعها من القروض أو إصدارات الأسهم أو عمليات إعادة الشراء و / أو الأرباح ، على سبيل المثال. كل تلك السيولة تأتي من عمليات التمويل ، أي الخصوم والأموال الخاصة بالشركة على المدى الطويل. يتم أيضًا تضمين إصدارات السندات أو زيادات رأس المال ، والتي تمثل تدفقات السيولة الواردة.
احسب التدفق النقدي في اقتصاد الأسرة
على الرغم من أنه يجب أن يكون واجبًا على أي عائلة أو شخص ، احسب التدفق النقدي يمكن أن تكون مهمة صعبةأو بالأحرى كثيفة. العديد من النفقات أو المزايا التي لدينا لا تنعكس في الحساب الجاري. إذا دفعنا نقدًا ، فيجب مراعاة بعض المشتريات الصغيرة التي يمكننا إجراؤها حتى في الرحلة. إذا تم عكس الإيصالات بدلاً من ذلك ، والرسائل التي قد تكون لدينا ، وإيجار المنزل في حال كان كذلك ، وما إلى ذلك.
لحسابها فقط اكتب كل المدخلات والمخرجات التي لدينا، المدخل الرئيسي عادة هو راتبنا. إذا كنا نعمل لحسابنا الخاص ، فإن المدخلات تكون نقدية بدرجة كبيرة. يجب أن يتم التدفق النقدي مسبقًا لتحديد أرباحنا اعتمادًا على النشاط الذي نقوم به.
سيكون الحساب في الأساس على النحو التالي. التدفق النقدي = صافي الفوائد + الإطفاء + المخصصات.
سيتيح لنا التحكم في مواردنا المالية والحصول على تدفق نقدي إيجابي توقع الأرصدة الإيجابية التي يمكننا من خلالها تقديم مطالبات مستقبلية. من شراء منزل إلى استثمار الأموال المتبقية.